상속세 계산기: 배우자·자녀 공제 완벽 계산(상속재산 · 공제 한도 · 납부세액 자동 계산)

 

2026 상속세·증여세법 기준 · 배우자·자녀 공제 완벽 반영

상속세 계산기
배우자·자녀 공제 완벽 계산

상속재산 · 공제 한도 · 납부세액 자동 계산

⚖️ 상속세 계산기

상속 재산 총액 원

배우자 생존 여부

자녀 수

장례비·채무 원

납부할 상속세 (지방세 포함)

0원

신고세액공제 3% 적용

과세표준

-

총 공제액

-

적용 세율

-

공제 상세 내역

상속 재산 총액-

장례비·채무 공제-

기초공제 (2억)-

배우자 공제-

자녀 인적공제-

과세표준-

산출세액-

신고세액공제 (3%)-

최종 납부세액-

※ 일괄공제(5억)와 기초공제+인적공제 중 큰 금액이 자동 적용됩니다.
※ 배우자 공제는 최소 5억, 최대 30억까지 적용됩니다.

①

상속세 공제 한도 완벽 정리

상속세는 공제를 얼마나 받느냐에 따라 세금이 크게 달라져요. 배우자가 있으면 최소 10억까지 공제를 받을 수 있어요.

공제 종류	공제 금액	비고
기초공제	2억원	모든 상속에 적용
일괄공제	5억원	기초+인적공제 대신 선택 가능
배우자 공제	최소 5억 ~ 최대 30억	실제 상속받은 금액 기준
자녀 인적공제	1인당 5,000만원	미성년 추가 공제 있음
금융재산공제	최대 2억원	금융재산의 20%
배우자+일괄공제	최소 10억원	일반 가정 대부분 해당

②

상속세 세율표

과세표준	세율	누진공제
1억원 이하	10%	-
1억 ~ 5억원	20%	1,000만원
5억 ~ 10억원	30%	6,000만원
10억 ~ 30억원	40%	1억 6,000만원
30억원 초과	50%	4억 6,000만원

③

상속세 절세 핵심 전략

💡 합법적으로 상속세 줄이는 방법

• 사전 증여 활용: 10년마다 자녀에게 5,000만원씩 증여하면 상속재산이 줄어요.
• 배우자 공제 최대 활용: 배우자가 실제로 더 많이 상속받을수록 공제액이 늘어나요.
• 신고 기한 준수: 상속 개시일로부터 6개월 이내 신고 시 3% 공제.
• 상속재산 감정평가: 부동산을 낮게 평가받으면 세금 절약 가능.
• 상속세 신고는 홈택스(hometax.go.kr) 또는 세무사 통해 진행.

본 계산기는 2026년 기준 참고용 근사치입니다. 실제 세액은 상속재산 구성·공제 요건에 따라 크게 달라집니다.
정확한 계산은 세무사 상담을 권장합니다.

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